【金融学论文】关于邮储银行抵押贷款抵押品现状调查与分析

摘要：抵押品，是指债务人提供作为偿债担保的资产。如果债务(贷款或债券)到期时债务人无力偿还，债权人有权将抵押品变卖以抵补本息。抵押品对于债务人获得银行贷款支持有着至关重要的作用，也是银行贷款风险的有力保障。

关键词：贷款抵押品 选择范围 存在问题

一、贷款抵押品的选择范围

　　　金融机构的贷款抵押品主要有不动产抵押品、动产抵押品。在现实中，金融机构在抵押贷款发放上行为谨慎，对抵押品的选择范围比较少，各金融机构普遍接受的抵押品主要有国有土地使用权和建筑物等固定资产，有形动产如工业生产工具和设备、消费车辆等，无形资产如证券和金融票据等。大部分地区的邮储银行现在接受的抵押品只有国有土地使用权和建筑物。同时，受行业内部管理和监管部门的限制， 邮储银行出于防范风险和监督检查的需要，对信贷人员的责任追究较为严厉， 在贷款决策中越来越倾向于有抵押的贷款，对抵押品的选择也越来越严格。

二、邮储银行贷款抵押品选择中存在的问题

(一) 抵押品选择范围较窄， 主要集中于固定资产方面抵押品

邮储银行在信贷业务中采取审慎原则， 为规避信贷风险， 往往倾向土地、房产等固定资产抵押品， 即集体土地使用权及部分有权属证明的房屋。除此之外， 很难有符合邮储银行贷款要求的有效足值抵押品。贷款抵押品选择范围的狭窄， 一方面使邮储银行的资金使用率偏低， 经营效益难以提高。另一方面使个体工商户和中小企业等资金需求者很难通过抵押担保获得融资。个体工商户的财产主要包括土地、房产、生产性资产、耐用消费品等， 其中最重要的是土地和房产。由于受现行法律限制， 耕地、宅基地等集体所有的土地不得抵押， 只有以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权才可抵押。再加上能以合法房产证进行有效抵押的个体工商户占比较低， 这就造成广大个体工商户基本不能提供符合邮储银行要求的有效大额抵押品。中小企业尤其是县域或乡镇的中小企业大多租用集体土地或宅基地建房设厂， 其固定资产抵押资源十分匮乏， 基本上不能提供符合邮储银行要求的有效抵押品。

(二)多数动产不能纳入贷款抵押品的范围

物权法已经逐渐拓宽抵押品的范围， 特别是动产抵押品的范围。但在信贷实践中， 由于动产风险偏大， 邮储银行普遍不接受动产作为抵押品。对个体工商户而言， 经销产品构成其主要的现有收益或未来收益， 但产品市场风险较大。由于大部分个体工商户能开展订单销售的较少， 产品的市场价格较为不稳定，使其价值评估较难完成， 邮储银行不愿接受个体工商户的产品作为贷款抵押品。对中小企业而言， 生产设备、原材料、应收账款、存货是其主要资产。然而， 多数中小企业规模偏小， 无稳定的供销渠道， 原材料和产品的流动性高且市场价格波动大， 无法进行有效的价值评估和监督管理。而且部分中小企业的生产设备、原材料专用性较强， 这类资产变现能力极差。因此，邮储银行也不将这类动产资产纳入贷款抵押品的范围。

(三)抵押品的评估、登记机构不健全， 变现能力不强

首先， 在抵押品评估、登记方面， 目前， 基层乡镇普遍未设立评估、登记机构， 对以房产证或土地使用证作为抵押品替代物的， 主要以土地上的房屋建筑进行估价。抵押品价值评估主要由评估公司决定， 导致抵押品价值评估的主观性较大，甚至部分抵押品的价值被明显高估。另外， 中小企业固定资产的厂房、土地、机器设备、待建工程的登记工作分属国土资源、房产管理、工商行政管理、公证处等多部门管理，登记机构的混乱造成多头登记和登记无门情况同时存在， 抵押登记达不到公示公证的作用。此外， 贷款抵押品的评估费用也加大了个体工商户和中小企业的经济负担。 其次， 邮储银行贷款抵押品变现能力差的问题比较突出， 表现为个体工商户抵押的房产， 由于乡土人情关系， 无人敢接手；中小企业抵押的动产资产， 在经济发展落后的乡镇， 也会由于资产专用性和价格偏高而无人有能力接手。而且邮储银行贷款抵押品的变现执行面临较大障碍。抵押品若能迅速变现必须要有比较完善的产权交易市场。

三、解决邮储银行贷款抵押品问题的建议

(一)扩大邮储银行抵押品选择范围

扩大不动产抵押品的范围。邮储银行在办理抵押担保手续时， 需结合当地实际， 根据个体工商户和中小企业拥有的可支配物权现状， 只要农村土地属于产权清晰、用途合规、有效足额、可办理登记的情况， 均可视为可抵押品。

　　　扩大动产抵押品的范围。防范和化解动产抵押品的风险是邮储银行扩大动产抵押品范围的首要难题。针对农户的林权资产，通过林业局等监管部门的规范引导，对于产权清晰、用途合规、有效足额、可办理登记的农业林权进行办理评估抵押扩大我行的抵押品范围。针对个体工商户的生产设备、产品等资产，通过规范生产设备交易市场， 提高邮储银行处置动产抵押品的能力。针对中小企业的机器设备、原材料、存货、应收账款等资产， 一方面， 挑选通用型、大众型、变现能力强、市场价格稳定的设备、原材料、存货作为抵押品， 并且加强对抵押品的监督管理以降低风险。另一方面， 可将市场畅销、价格波动幅度小、处于正常贸易流转状态的产品提货单或仓单等进行质押， 或以经营良好的中小企业的应收账款进行质押， 将物权凭证作为抵押担保品。针对挂靠运输公司的大型营运车辆，通过规范的车辆管理及相应的保险产品可将大型营运车辆作为邮储银行的一个新的抵押品。

　　　(二)开展新的抵押担保形式

进一步拓展信用村、镇创建活动的深度和广度， 积极推进农村信用工程建设， 继续大力推广个体工商户、农户小额信用贷款和个体工商户、农户联保贷款。一是依托中国人民银行建立的个人和企业信用信息基础数据库及各类信用评估机构， 使信用评估记录优良者具有优先获得金融融资的支持。二是适当扩大用于贷款的抵押品选择范围。邮储银行根据借款人的生产经营能力、财力、还款能力和未来收益能力， 允许他们以一些动产资产申请抵押贷款， 为其获得急需的资金和长期的金融资金支持提供方便。通过构建和完善多种形式的农业保险体系，可较好地解决涉农金融业务风险偏高问题。邮储银行针对风险较大的抵押品， 可要求抵押人到其认可的保险公司， 按照指定的险种办理抵押品保险， 并在保单上注明邮储银行为保险的优先受益人， 保险费用由抵押人承担，以防止抵押品因毁损、灭失而带来的损失。

(三)加强贷款抵押品的有效性管理

　　　贷款抵押品的贷前调查。邮储银行应在贷前认真做好个体工商户和中小企业的调查与摸底工作， 了解个体工商户和企业的生产经营状况， 评估其贷款能力、信誉度及是否具有偿付能力。对抵押品的权属状态进行深入和全面的调查， 确保抵押人对抵押品的所有权和抵押的合法性， 对拟接受的抵押品， 针对不同类型、风险因素、价格波动程度等方面进行综合考虑， 区别对待。要重点调查中小企业信贷需求的合理性、交易的真实性、第一还款来源的可靠性和贷款用途等事项， 要选择讲诚信、有还款能力、信用记录良好且在本地有固定住所的企业为贷款对象。贷款抵押品的贷中管理。抵押品必须是合法足值、通用性好、使用年限短、变现能力强、有保值和升值潜力的不动产或动产资产， 并要求对某些特定抵押品办理相应的财产保险， 明确保险合同的第一受益人为邮储银行。依法、据实对抵押品的实际价值进行评估， 核准抵押价值。确定抵押品价值时， 应充分考虑抵押品的账面价值、地理位置、质量等级、成新率(年限)、同类物品市场价格、价格变动趋势及变现能力等综合因素。严格落实统一登记制度， 加强抵押品的登记管理和公证， 推进抵押登记信息共享， 避免个体工商户和企业多头开户引致重复抵押。鉴于抵押品风险高低不同、质量参差不齐的情况， 邮储银行应对抵押品进行差异化管理。贷款抵押品的贷后监督和清收处置。发放抵押贷款后， 要落实专人负责抵押品的监督管理机制， 密切关注抵押人的经营状况和资金流转情况及抵押品的权属情况， 一旦发现风险苗头， 要及时采取措施收回贷款， 确保资金不受损失。为避免抵押品贬值导致担保值不足， 邮储银行应根据不同类别抵押品的特点实行动态监控， 加强经济景气分析， 及时了解抵押品价值波动， 并采取相应措施应对可能发生的信贷风险。当抵押人不能按时还款或发生影响还款的情况时， 邮储银行要及时采取相应的法律措施保障债权实现。

四 结论

　　　面对激烈的市场竞争环境，邮储银行需要吸取其他商业银行多年的发展经验，结合自身条件及市场环境开发更多适应市场需要的贷款产品，扩大抵押品的选择范围，以支持更多有贷款需求的农户、个体工商户、企业，实现银行与客户的经济效益双赢的局面。

参考文献：

1、现代金融流动性创造中的抵押品渠道-金融理论与实践-2013年 第1期 (4)；

2、个人贷款-中国银行业从业人员资格认证办公室编-中国金融出版社2013年版