网络交易中虚拟账户支付模式分析与问题研究

摘要：随着我国网络技术的突飞猛进。电子商务的技术革新给社会带来前所未有变革，同时也对社会提出了新的挑战。网络以其方便易用、即时交流互动并且结合多媒体应用等特点，为电商的三大支柱—资金流、物流、信息流的高效率处理提供了很好的技术支持。对于资金流来说，它是传统电子商务的重要环节，随着电子商务的发展，资金流成为影响电子商务成败的重要因素。在网络交易的过程中买卖双方信息不对称的情况下，虚拟账户支付模式的运用大大的促进了电子商务的发展步伐。在中国虚拟账户支付模式主要以支付宝、财付通为典型的支付模式，并且这一支付模式已经占据市场份额的3/4左右。同时这一类型的交易模式已经涉及到不同的领域（民商、投资）可见其发展前景不可小觑。与此同时，电商的快速发展也收到广泛的关注。社会重视电子商务是因为它利用internet和新兴的计算机信息技术开展相关的商务活动的新思路和新模式。
可见，网络交易中虚拟账户模式扮演着重要的地位，但是对于虚拟账户模式的认识社会却是处在一个相对粗浅的方面。第一，我们对于虚拟账户本质的认识的相对不清晰，缺少对虚拟账户和实体的银行账户的对比；第二，对于虚拟账户与实体的货币之间的关系没有明确的认识；最后，现今虚拟账户面临的主要风险，其沉淀资金的运营是否合法且管理是否透明等问题。本文从虚拟账户支付模式的在实际生活的运用出发，对于其交易的每一个环节进行分析，分析其本质、特征。
在第二章中的论述中，开始对虚拟账户支付模式进行分析与介绍，通过与传统的支付模式的特征进行对比，说明随着电子商务的发展，必须要出现新的支付工具与之匹配。由于传统的支付工具完全与在线的电子商务交易不符合，所以线上支付的交易模式和相关电子支付交易工具即出现了。
虚拟货币（资金流）作为电子商务的产物，开始扮演越来越重要的角色。虚拟货币充值成为网络交易活动中重要的一项。本文以电子商务的角度看问题，分析虚拟账户支付模式促进网络交易向前发展和方便人们的同时，是否也潜藏着一定的威胁呢？并且尝试着给出相应的解决对策。
关键字：电子商务、资金流、虚拟货币、支付模式、威胁
一、绪论
（一）研究背景分析
随着我国互联网的发展越来越趋于成熟，网络交易中的虚拟账户支付模式已经成为大众生活中不可缺少的一部分。通过艾瑞统计数据显示，在2012年中，中国的网络购物市场交易规模达到了11361.1亿人民币，同比上年增加了47.7%。从图一可以看出第三方支付产业已慢慢的由一个新兴的行业壮大成为一个成熟的行业。相信今后通过业务的向外延伸、相关产品和服务的不断创新，会使得用户网络交易更加的安全方便，以此来促进我国网络消费市场的壮大。并且使得中国的电商的资金流、物流、信息流升级更新。
2009-2016年我国第三方支付市场的交易规模
（二）研究目的
以电子商务的角度看问题，分析各种虚拟账户支付模式存在的特点，探讨网络交易支付模式在促进网络交易向前发展和方便人们的同时，是否也潜藏着一定的风险呢？并且尝试着给出相应的解决方法。
三）研究方法
文献研究法
通过对相关论文、图书、数据资料、报告的分析，总结出相关研究领域对网络支付的特点，以及给出自己的见解。
实证分析法（SWOT分析法）
通过分析虚拟支付模式的优点、缺点、机会、威胁这四个方面，总结这一类支付模式有何发展潜力。
比较研究分析法
通过对现有支付模式的比较优劣，探讨网络交易支付模式在促进网络交易向前发展和方便人们的同时，是否也潜藏着一定的风险呢？三、文献探讨
（一）主要网络交易支付模式分析
按照郭赞洁[郭赞洁，虚拟账户支付模式分析及问题探讨.D]认为电子支付主要分为网上支付、电话支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和其他电子支付,我们可以把这些看作是客户支付的渠道。
支付方式
（二）电子货币的界定
电子货币在上世纪末已经在全球普遍应用了，这种电子货币已经越来越与网络紧密相联了。从理论来说，柯新生教授[柯新生，网络支付与结算[M]P11.北京.电子工业出版社.2009.等人的观点认为电子货币是以Internet为基础，以计算机技术和通信技术为手段，以电子数据形式存储在计算机中，并且通过计算机网络系统传递，实现其流通和支付功能。其实他实质上是对电子数据的一种表达方式，利用internet和计算机交易的一种货币，其表现形式只是一系列的电子符号。我觉得根据这个定义可以联想到我们生活中的“一卡通”电子支票、电子现金等应用。从货币和金融体系管理的角度看，孙宝文，电子货币与虚拟货币的研究[J]中央财经大学学报，2008.欧洲中央银行和国际清算银行监管委员会在发布的研究报告中对电子货币的概念进行了解释：其一是一种基于预付费机制的电子化存储凭证；二是可以对除了发行方之外的组织行使相关交易。三是不必依赖银行账户体系[蒋则成，电子货币及其监管[J]中国金融,2013,10)24-26.从这个意义来说虚拟货币在某种程度上与其具有一致性。
三）网络虚拟货币的界定
关于对虚拟货币的解释，根据现在学术界的研究还未有明确的界定。主要可以认为第一类：蔡则祥分析到相关的门户网站或是即时通讯软件提供商提供的特定的虚拟货币，可以利用它来进行本网站的交易。例如腾讯Q 币、新浪Ｕ币还有一些网站的积分等等。Q 币是大家最熟悉的一种虚拟货币，他可以兑换相关的服务却不可以换成人民币。第二类即时游戏币。自从互联网建立起门户和社区、实现游戏联网以来，网络虚拟货币便有了“金融市场”玩家之间可以交易游戏币
但是在相关学术界里，浦洋，在线支付中虚拟账户模式研究[D]西南财经大学金融贸易电子商务,2011.
在这些专业术语中（电子货币、虚拟货币）的定义是存在混乱的，所以我们在现实生活中对于虚拟货币与电子货币的关系也是各持己见的，主要有一下几种观点：
　　　一个是认为电子货币包含虚拟货币，虚拟货币是电子货币一种。二是认为电子货币与虚拟货币有着相互的关系，他们之间有部分是相似的。2011.央行副行长苏宁(2008)在《虚拟货币的理论分析》中把虚拟货币分为高能初级虚拟货币和低能初级虚拟货币。三是认为电子货币与虚拟货币相互是不想关的，电子货币只是真实世界货币的一种表现方式，可以说成是一种服务；虚拟货币是由网络企业发行的在局部虚拟社区(社会)中使用的作为虚拟社会商品和服务交易媒介的等价物。　　　
　　　
（四）第三方支付发展的潜力研究
根据易观研究分析[易观，中国第三方支付行业发展阶段及模式研究[J]2012.由于2011年中国人民银行颁发第三方支付牌照，意味着在我国第三方支付模式获得了法律的认可，这一事件使得我国第三方支付步入了一个快速发展的阶段，这些获得牌照的支付企业，他们开始积极投入大量资金，系统优化、人力方面支付企业也开始IPO的准备。当第三方支付的主流业务逐渐走向成熟，它的中坚力量就会由单纯的技术和产品为中心转向以用户需求出发，这样的结果是可以促进差异化等产业链升级的趋势[吴晓光.从第三方支付机构的崛起看我国信用体系建设.中国金融.2011(4)39.
五）网络交易支付面临的威胁
由于我国网络支付交易一直以来由市场调节的，政府调控很少。缺乏有效的监管。比如[陈东海，我国虚拟货币管理存在的问题及对策建议[J]Financial Inductry,2007.在实际中沉淀资金在平台滞留期间去向一直不明朗；王兵，完善虚拟货币管理的思考[J]中国外资,2013.借助第三方支付平台的洗钱、赌博和欺诈等犯罪案例接二连三；王禾立，网络虚拟货币反洗钱监管问题研究[J]武汉金融金融监管,2012.
还有连行贿、逃税、套现等不法活动也隐匿于网络交易支付平台中。刘刚学者认为[刘刚，电子商务支付体系构建与应用研究[D]武汉大学情报学,2011(9)主要原因是是央行过去还没有认识到电子商务支付对国民经济的巨大影响。现在随着第三方支付牌照的发放,央行已经对非金融机构开展支付业务认可,这是将电子商务支付纳入其监管体系的契机。
网络交易支付模式
1、网络支付的产生
网络交易支付是指在网络交易中通过网络在收款人之间将货币资金进行转移的过程。主要有货币汇兑、网银支付、移动支付、固定电话支付和数字电视支付等。所以网络支付的产生与信息技术的发展息息相关。网络信息技术的发展不仅缩短了人们之间的实际距离，同时还使许多过去我们不可想象的事情都一一成真。这在很大程度上减少了人与人之间的沟通成本。
随着时间变化的不仅仅是电子商务的模式还有他的含义，在20世纪末产生了新兴的名词电子商务，但是到现在它已经从商务中的电子化手段逐步变成通过电子化方式的交易模式。
网络信息技术的发展为买卖双方建立了更加有效交流渠道，而由于网络交易中成本相比实体交易的降低，其价格优势也逐步显现出来。随着电商功能被认同而且加强后，网络支付这一功能已经成为社会交易的重要环节，所以出现了今天的网络支付。它已经融入于我们的生活中并且随之出现了各式各样的经济和文化空间，推动着整个社会的发展和进步。
网络支付的现状
网络支付大概经历了3个不同的阶段主要是支付网关模式、第三方担保模式和多元的网络支付模式。在社会的发展过程中每一个阶段都会出现某一被消费者认可的新的网络支付的创新模式。当新的模式建立的时候，原来的网络支付形式并没有退出市场，而是与新的模式一起并存着。也就是说，现在新的支付模式是建立在旧有模式的基础上的，并且一定程度上相互融合与促进。
在第一阶段：支付网关模式。这是最早期的网络支付模式。它位于网络和传统的银行的专网之间，他的作用是安全连接Internet和专网，将不安全的Internet上的交易信息传给银行专网，起到隔离和保护的作用。
我国的商业银行网上银行不能互为平台，资源进行共享。所以在一定程度上造成了资源的浪费并且对于客户便捷化的需求和多样化的选择也很难提供。所以，网络支付企业开始成为各商家和多家商业银行之间的桥梁，向各类企业和个人提供多种银行支付业务。这种支付模式不仅有效的提高了电子支付连接的效率，而且降低了各类企业需要独立搭建支付体系的成本，使作为独立个体的消费者享受网络支付服务成为可能。
虽然通过互联网支付提升了效率，但是在非实名制带来的虚拟性问题也逐渐暴露。如果实际的交易加上虚拟的线上交易必定会增加交易双方的风险性。而对于中国来说缺少信用体系的现实状况也成为交易双方的顾虑。一定程度来说诚信问题成为网络支付发展最大的阻碍。所以在网关支付的基础上第三方担保支付模式逐渐发展起来。
二阶段第三方担保模式。主要是以支付宝为典型的代表。对于这种支付模式，第三方支付平台既充当支付和接受的渠道，而且也有着买卖双方中介也就是担保人的身份。这种支付模式让互联网的虚拟性所带来的风险降到最低，一定程度上解决了在非实名制环境下网络交易的安全问题。
但是第三方担保支付模式相对与直接支付模式要复杂的多，同时需要额外承担相应的资金管理、担保验证等一系列的服务，所以交易成本也大大增加。另一方面，第三方担保中第三方既不是政府也不是银行，只是普通的机构，他的公正性如何保证，交易金额的流转方式是否正规化。这些都是政府所需要考虑的新问题。
三阶段多元网络支付模式。随着各种移动终端的发展，使网络的支付模式走向多元化。用户可以使用支付账户或电子钱包作为支付工具。目前支付宝手机客户端下载数量达到1000万+了；微信支付的用户数量增长迅速，已经突破1000万，每天仍在以新增10万用户的速度增长。未来多元网络支付模式将是网络支付市场的主力军。
网络交易中的虚拟账户
现如今，第三方支付提供给客户的交易账户也就是虚拟账户渐渐深入到大家的生活中，并得到大家的广泛认同。
同时，我国的第三方支付主要可以分为两种支付模式，一种是独立的支付公司如易宝支付、快钱。这种支付模式的公司他们本身没有内部的交易平台，主要是为了其他的电子商务网站而服务，他们比较注重与银行进行合作。换句话说，他们就是“独立的”第三方支付。该种支付方式主要在个人支付上，它的最大特点是能够与客户经常用到的各种银行卡的直通服务，这样的模式可以使卖家推动更多的消费者进行网上交易。然而它目标客户其实是卖家和银行，主要是与银行利益分成和向卖家提取相应的手续费。